钢铁行业：弱周期下的战略调整、绿色突围与全球博弈

1、钢铁行业发展基本情况

钢铁行业是我国国民经济的支柱性产业，在工业现代化进程中发挥着不可替代的作用，涉及面广、产业关联度高、消费拉动大，为建筑、机械、汽车、家电和造船等行业提供了重要的原材料保障。

钢铁行业具有显著的周期属性，其运行态势与宏观经济高度同步。该行业产品广泛应用于建筑、机械、汽车、轻工及交通等领域，同时依赖于煤炭、采矿、冶金、能源、运输等多个上游产业。由于这些关联产业也多呈现周期性波动，钢铁行业的需求易受宏观经济起伏的影响，上下游的景气变化与成本波动会直接传导至钢铁需求，从而强化了宏观经济周期对钢铁行业的冲击。

2、钢铁行业市场规模

2024年，全国累计生产粗钢10.05亿吨，同比下降1.37%；生产生铁8.52亿吨，同比下降2.21%；生产钢材14.00亿吨，同比增长1.1%。近年来，钢铁行业继续深化供给侧结构性改革，进一步巩固钢铁去产能成果，钢铁市场整体向绿色高质量的发展前进，积极应对国内外需求形势变化，行业总体从弱周期中逐渐改善。

2025年，我国粗钢产量9.61亿吨，同比下降4.4%，表观消费量8.29亿吨，同比下降7.1%，延续供强需弱格局；出口钢材1.19亿吨，同比增加7.5%创历史新高。

2020-2025年中国粗钢产量（亿吨）

资料来源：普华有策

3、钢铁行业发展总体趋势

（1）行业迎来战略调整期

受宏观经济承压、下游需求转弱、原燃料价格高位波动等多重因素影响，从2022年度开始，我国钢铁行业、尤其是普钢行业整体进入弱周期。2025年，国内钢铁行业的深度战略调整已经开启，国内钢铁生产企业的发展重点正在从战术扩张转向战略调整。一方面，对于大中型钢铁企业，随着产能的整合，产品结构调整和低碳转型成为确定趋势；另一方面，弱周期也将倒逼其他企业聚焦优势细分领域。钢铁行业市场经营秩序实现质的飞跃，行业兼并重组的节奏逐渐加快；节能环保技术水平不断提升，新排污许可、绿色工厂等政策措施促使行业绿色发展进入快车道；在反内卷、供给侧改革等政策的支持下，市场需求平稳增长，钢材市场价格有望进一步向合理区间回归，行业经营效益显著改善。钢铁产业稳中向好，为行业下一步转型升级打下良好基础。

“双碳”背景下，钢铁行业供给侧改革不论是“产能产量双控”还是“碳排放总量和强度双控”，核心均在于“减碳”，预计行业将迎来新一轮结构优化。

（2）双碳目标之下，绿色、高质量发展成为重要目标

在双碳目标大背景下，钢铁行业提出在2025年底前实现碳排放达峰，到2030年，钢铁行业碳排放量较峰值降低30%的目标，国家相关部委不断完善政策以推进钢铁行业节能环保、绿色发展，这对于钢铁企业而言既是挑战也是机遇，未来钢企之间的竞争也由成本竞争转向综合实力竞争，绿色、环保成为钢企提升竞争力的重要抓手，未来钢企盈利情况、发展规模大小都将取决于其环保、绿色生产能力；目前，为适应钢铁行业结构升级，钢企纷纷进行低碳和低能耗规划，在技术改进、循环经济、氢冶炼、环境改造、生态打造等全方位进行绿色转型。

（3）钢材产品结构正在发生积极变化

面对全球经济放缓与房地产行业下滑带来的供给过剩和需求乏力，政府通过政策调控淘汰落后产能，并支持新兴领域发展和出口经济，推动行业寻求新突破。随着中国经济转型，钢材消费总量在下降过程中，钢材消费结构也面临着深度调整。建筑用钢占比已经从2020年的58%下降到2024年的50%，制造业用钢则从2020年的42%上升至2024年的50%，制造业用钢占比首次接近建筑业用钢比重。2025年度，制造业用钢占比已达到51%，该等行业趋势可能延续，且产品持续向高性能、高附加值方向转型。

（4）行业宏观政策支持优势企业并购，竞争格局持续改善

2016年，宝钢集团有限公司、武汉钢铁（集团）公司合并成立中国宝武是迄今为止我国钢铁行业的最大合并案。2016年9月，发布了《关于推进钢铁产业兼并重组处置僵尸企业的指导意见》，提出到2025年行业前十大企业产能集中将达60%-70%。2022年2月，工信部、国家发改委、生态环境部发布《关于促进钢铁工业高质量发展的指导意见》，鼓励行业龙头企业实施兼并重组，打造若干世界一流超大型钢铁企业集团。2025年，我国钢铁行业面临着更为复杂的挑战，尤其是内需不足和原材料价格波动的“双重”压力，并购重组更是钢铁行业大势所趋，有助于控制产能扩张、提升产业集中度，从而有效应对当前面临的压力。2025印发《钢铁行业规范条件（2025年版）》，要求积极开展兼并重组，促进行业集中度提升，优化产业布局和组织结构；加强对外交流与合作，提高国际化发展水平。在钢铁行业并购重组的浪潮中，预计行业中的部分中小企业在市场竞争、安全生产、环保政策趋严等因素作用下将逐步被大企业合并或者从市场清退，从而推动行业竞争格局改善。

4、进入行业壁垒

行业壁垒

资料来源：普华有策

5、行业面临的机遇与挑战

（1）面临的机遇

1）需求结构升级，高端制造打开增量空间

钢材需求正从传统的房地产、基建依赖，加速向高端制造业领域转型。目前制造业用钢占比已突破50%，高端钢材需求年均增速超过12%。新能源产业成为用钢需求的主引擎，新型电力系统投资拉动风电、光伏、特高压等领域用钢需求增长；高端装备制造推高航空航天、半导体设备、新能源汽车等领域对高性能特殊钢、超高强度钢、高等级电工钢等高端钢材的需求。同时，钢铁产品的“头把交椅”已由建筑用螺纹钢让位于工业用热轧宽钢带，表明中国经济动能正在发生新旧转换。大量高端钢材仍依赖进口，国产替代潜力巨大。

2）政策红利释放，供给端改革有望改善行业生态

国家层面持续推动钢铁行业供给侧改革，为行业健康发展创造有利条件。产能置换、粗钢产量调控等政策持续推进，预计2026年全国粗钢产量将降至9.3亿吨。行业兼并重组提速，2025年前十大企业集中度已突破43%，较2020年提高4.2个百分点，为创新资源整合与产业链协同奠定基础。科技创新专项再贷款、超长期特别国债等政策支持高端产能建设。“反内卷”政策基调明确，产能治理被置于首要任务，通过综合手段严格杜绝新增产能、建立低效产能退出机制，引导行业走出恶性竞争困境。

3）绿色转型倒逼技术进步，低碳技术商业化加速推进

绿色低碳约束虽带来成本压力，但也成为技术创新的重要驱动力。氢基直接还原铁、富氢碳循环高炉等低碳技术从示范试点迈向商业化应用。钢铁行业超低排放改造已拉动投资超过4000亿元，带动了节能环保、清洁运输、新能源汽车等新兴产业的发展。绿钢产品既契合国际市场的转型需要，又能获得绿色溢价。碳足迹核算与环境产品声明（EPD）体系建设加速推进，推动绿色生产与绿色市场对接。

4）国际化转型升级，新兴市场与绿色贸易打开新空间

尽管钢铁出口面临压力，但国际化发展呈现新机遇。贸易重心加速向共建“一带一路”国家转移，高端板材、特种钢成为出口新增长点。钢铁企业国际化模式从单纯产品出口向“技术+服务+项目”输出升级，可依托共建“一带一路”参与海外钢铁项目投资，推动海外产能合作。部分龙头企业已推出161项全球首发产品，海外矿产投资项目超过50个。未来通过专利布局、标准争夺和产业链海外延伸，有望突破贸易壁垒，提升全球话语权。

5）科技创新驱动，特钢与高端产品迎来发展黄金期

科技创新与产业创新的深度融合成为行业提质增效的核心路径。特钢作为新质生产力的重要载体，正迎来黄金发展期。2023年特钢占比已达17.15%，向国际先进水平靠拢。行业聚焦七大重点方向：企业兼并重组、绿色低碳投入、基础研究强化、产业延伸、智能化升级、资源保障夯实、国际合作加强。通过材料基因工程等新技术缩短高端钢材研发周期，每年突破一批关键钢铁新材料，实现进口替代。龙头钢企联合下游装备制造、新能源企业建立联合研发平台，从“卖钢材”转向“卖材料解决方案”，提升产品附加值。

（2）面临的挑战

1）供给过剩与需求疲弱的矛盾持续深化

钢铁行业供需失衡问题依然突出。从供给端看，行业呈现较强的供给刚性，高炉停炉成本极高，企业为摊薄固定成本维持生产的动机强烈，加之部分地方政府的支持，导致供给总量难以随需求同步调整。2025年我国粗钢产量为9.61亿吨，虽同比下降4.4%，但绝对产量仍处于高位。从需求端看，房地产用钢需求趋势性下滑，基础设施建设对需求的贡献潜力降低，尽管汽车、造船等制造业需求有所增长，但难以弥补传统建材的减量。2025年粗钢表观消费量8.29亿吨，同比下降7.1%，消费降幅明显大于产量降幅，供强需弱的格局尚未根本扭转。

2）行业盈利能力承压，经营效益处于低位

在供强需弱的市场环境下，钢铁行业盈利能力持续受压。2024年，钢铁行业利润仅662.9亿元，同比减少42.6%，行业亏损面较大。2026年1-2月，黑色金属冶炼及压延加工业利润总额为-24.7亿元，较去年同期的-15.5亿元进一步回落。从即时盈利看，高炉螺纹钢毛利仍处于亏损状态（-83元/吨），247家钢厂盈利率仅为43.29%，显著低于往年同期水平。2024年重点钢铁企业平均利润率仅0.73%，处于历史低位。行业整体呈现“高产量、高成本、高出口，低需求、低价格、低效益”的“三高三低”特征，企业微利甚至亏损运行成为常态。

3）绿色低碳约束全面趋紧

“双碳”目标下，钢铁行业面临的环保与低碳压力持续加大。2025年底前，全国80%以上的钢铁产能需完成超低排放改造，目前已有90%的钢铁产能实现超低排放，拉动投资超过4000亿元。2026年是钢铁行业纳入全国碳排放权交易市场的履约元年，能耗分级管控同步落地，绿色合规成为企业生存的必备条件。与此同时，欧盟碳边境调节机制（CBAM）已正式生效，对进口钢铁按碳足迹征税，长流程钢企出口成本大幅上升。我国吨钢碳排放约1.8吨，较欧盟先进企业（1.2吨）仍有明显差距，低碳转型迫在眉睫。

4）国际贸易壁垒高企，出口环境恶化

钢铁产品面临的国际贸易保护主义压力持续加剧。2025年，中国钢铁产品遭遇18个国家和地区发起的42起贸易救济调查。自2026年1月1日起，300个海关商品编号的钢铁产品纳入出口许可证管理，出口管控趋严。尽管2025年钢材出口量达1.19亿吨、创历史新高，但呈现“量增价跌”的态势，出口利润微薄。海外钢铁产能逐步恢复，中国钢材价格优势被削弱，进一步加大了海外市场拓展难度。

5）行业“内卷式”竞争严重

钢铁行业长期面临“卷产量、卷价格、卷品种”的恶性竞争困局。2026年《政府工作报告》明确提出“深入整治‘内卷式’竞争”，政策表述从2024年的“防止”、2025年的“综合整治”升级为“深入整治”，体现出整治力度更大、举措更硬、周期更持久。“内卷”呈现“被动与主动交织”特征：被动内卷源于需求收缩的长期压力，企业只能通过降价求生；主动内卷则表现为少数企业无视需求下滑，盲目扩产、低价抢单，严重冲击行业秩序。持续的价格战正在掏空企业研发投入、磨掉创新动力，最终损害整个产业链的长期竞争力。

6、行业竞争格局

（1）第一梯队：绝对龙头与“极强”竞争力的核心企业

中国宝武钢铁集团是无可争议的行业“巨无霸”。作为全球最大的钢铁企业，其2025年上半年利润同比增幅显著高于央企整体水平，钢铁主业利润及现金流均实现同比增长，持续巩固了行业领先地位。在《财富》中国500强中，宝武的利润额接近整个上榜钢铁企业利润总和的50%。其旗下核心企业宝钢股份表现尤为突出，在上市钢企中遥遥领先。

除了宝武，还有一批企业被官方评级机构认定为竞争力达到“A+级（极强）”，意味着它们已接近或达到世界一流水平。这些企业构成了行业的第一梯队：

第一梯队：绝对龙头与“极强”竞争力的核心企业

资料来源：普华有策

（2）第二梯队：实力强劲的区域与细分市场龙头

在钢铁行业的第二梯队中，活跃着一批实力雄厚的地方国企与民营巨头，它们分别在特定区域或细分领域构筑起强大的竞争壁垒。盈利能力突出的地方国企以湖南华菱钢铁集团为代表，其2025年营收超1200亿元，净利润达26.11亿元，位列上市钢企第三，以高效的运营管理能力著称。民营阵营同样表现优异：青山控股以565.2亿美元营收和9.61亿美元利润，在不锈钢领域占据全球领先地位；敬业集团营收512.2亿美元、利润3.2亿美元，排名持续上升；江苏沙钢集团营收376.2亿美元、利润1.97亿美元，在高端线材市场优势明显。此外，共有34家企业获评A级（特强），合计粗钢产量占全国24.2%，其中南京钢铁（2025年净利润28.67亿元，位列上市钢企第二）和广西柳州钢铁集团等均在此列。

第二梯队：实力强劲的区域与细分市场龙头

资料来源：普华有策

总结，当前中国钢铁行业的主要企业呈现出三个特点：一是“强者愈强”的马太效应显著，利润高度集中于龙头；二是企业间盈利分化剧烈，既有盈利近60亿的特钢巨头，也有亏损超10亿的大型钢企；三是竞争焦点已转向“高端化、绿色化、智能化”，企业的产品结构和运营效率正决定其在新一轮行业调整中的命运。这些头部企业正引领着整个行业从追求规模扩张，迈向高质量发展的新阶段。

《2026-2032年钢铁行业深度调研及投资前景预测报告》涵盖行业全球及中国发展概况、供需数据、市场规模，产业政策/规划、相关技术/专利，竞争格局、上游原材料情况、下游主要应用市场需求规模及前景、区域结构、市场集中度、重点企业/玩家，企业占有率、行业特征、驱动因素、市场前景预测、进出口数量/金额/地区/国家、投资策略、主要壁垒构成、相关风险等内容。同时北京普华有策信息咨询有限公司还提供市场专项调研项目、产业研究报告、产业链咨询、项目可行性研究报告、专精特新小巨人认证、市场占有率报告、十五五规划、项目后评价报告、BP商业计划书、产业图谱、产业规划、蓝白皮书、国家级制造业单项冠军企业认证、IPO募投可研、IPO工作底稿咨询等服务。（PHPOLICY:MJ）

报告目录：

第1章钢铁行业综述及数据来源说明

1.1钢铁行业界定

1.1.1钢铁的定义

1.1.2《国民经济行业分类与代码》中钢铁行业归属

1.2钢铁行业相关专业术语

1.3本报告数据来源及编制说明

第2章中国钢铁行业宏观环境分析（PEST）

2.1中国钢铁行业政策（Policy）环境分析

2.1.1中国钢铁行业监管体系及机构介绍

1、中国钢铁行业主管部门

2、中国钢铁行业自律组织

2.1.2中国钢铁行业发展相关政策规划汇总及解读

2.1.3政策环境对中国钢铁行业发展的影响总结

2.2中国钢铁行业经济（Economy）环境分析

2.2.1中国宏观经济发展现状

2.2.2中国宏观经济发展展望

2.3中国钢铁行业社会（Society）环境分析

2.4中国钢铁行业技术（Technology）环境分析

2.4.1中国钢铁行业相关技术介绍

2.4.2中国钢铁行业专利情况

1、中国钢铁专利申请

2、中国钢铁专利公开

3、中国钢铁热门申请人

4、中国钢铁热门技术

第3章全球钢铁行业发展现状及钢铁市场前景

3.1全球钢铁行业发展历程介绍

3.2全球钢铁行业宏观环境背景

3.2.1全球钢铁行业经济环境概况

3.2.2全球钢铁行业经济预测

3.3全球钢铁行业发展现状及市场规模体量分析

3.4全球钢铁行业区域发展格局及重点区域市场研究

3.4.1全球钢铁行业区域发展格局

3.4.2全球钢铁行业重点区域市场发展状况

1、亚洲钢铁行业地区市场分析

（1）亚洲钢铁行业市场现状分析

（2）亚洲钢铁行业市场规模与市场需求分析

（3）2026-2032年亚洲钢铁行业前景预测分析

2、北美钢铁行业地区市场分析

（1）北美钢铁行业市场现状分析

（2）北美钢铁行业市场规模与市场需求分析

（3）2026-2032年北美钢铁行业前景预测分析

3、欧洲钢铁行业地区市场分析

（1）欧洲钢铁行业市场现状分析

（2）欧洲钢铁行业市场规模与市场需求分析

（3）2026-2032年欧洲钢铁行业前景预测分析

4、其他地区分析

5、2026-2032年全球钢铁行业规模预测

3.5全球钢铁行业市场竞争格局及重点企业案例研究

3.5.1全球钢铁行业市场竞争格局

3.5.2全球钢铁行业重点企业案例

1、企业A

2、企业B

3、企业C

第4章中国钢铁行业进出口贸易状况及对外贸易依存度

4.1全球及中国钢铁行业发展差异分析

4.2中国钢铁行业进出口贸易整体状况

4.3中国钢铁行业进口贸易状况

4.3.1中国钢铁行业进口规模

4.3.2中国钢铁行业进口价格水平

4.3.3中国钢铁行业进口产品结构

4.3.4中国钢铁行业进口来源地

4.4中国钢铁行业出口贸易状况

4.4.1中国钢铁行业出口规模

4.4.2中国钢铁行业出口价格水平

4.4.3中国钢铁行业出口产品结构

4.4.4中国钢铁行业出口目的地

第5章中国钢铁行业市场供给状况及市场行情走势预判

5.1中国钢铁行业发展历程介绍

5.2中国钢铁行业市场特性解析

5.3中国钢铁行业市场主体类型及入场方式

5.4中国钢铁行业市场主体数量规模

5.5中国钢铁行业市场供给能力分析

5.6中国钢铁行业市场供给水平分析

5.7中国钢铁行业市场行情走势预判

第6章2021-2025年中国钢铁行业市场需求状况及市场规模体量分析

6.1中国钢铁行业市场渗透状况分析

6.2中国钢铁行业市场饱和度分析

6.3中国钢铁行业市场需求状况

6.4中国钢铁行业市场销售状况

6.5中国钢铁行业市场规模体量分析

第7章中国钢铁行业市场竞争状况及国际市场竞争力分析

7.1中国钢铁行业波特五力模型分析

7.1.1中国钢铁行业现有竞争者之间的竞争分析

7.1.2中国钢铁行业关键要素的供应商议价能力分析

7.1.3中国钢铁行业消费者议价能力分析

7.1.4中国钢铁行业潜在进入者分析

7.1.5中国钢铁行业替代品风险分析

7.2中国钢铁行业投融资、兼并与重组案例

7.3中国钢铁行业市场竞争格局分析

7.4中国钢铁行业市场集中度分析

7.5中国钢铁行业国际市场竞争力分析

7.6中国钢铁行业国产替代布局状况

第8章2021-2025年中国钢铁行业发展概述

8.1中国钢铁行业上下游产业链分析

8.1.1产业链模型原理介绍

8.1.2钢铁行业产业链条分析

8.2中国钢铁行业产业链环节分析

8.2.1主要上游产业供给情况分析

8.2.22026-2032年主要上游产业供给预测分析

8.2.3主要上游产业价格分析

8.2.42026-2032年主要上游产业价格预测分析

8.2.5主要下游产业发展现状分析

8.2.6主要下游产业规模分析

8.2.7主要下游产业价格分析

8.2.82026-2032年主要下游产业前景预测分析

8.3中国钢铁细分市场格局分布

8.4中国钢铁细分产品市场分析

8.5中国钢铁行业中游细分市场前景分析

第9章中国钢铁行业细分市场需求潜力分析

9.1中国钢铁行业细分市场分析

9.1.1A市场

1、2021-2025年行业发展概况

2、2021-2025年需求规模

3、2026-2032年需求前景预测

9.1.2B市场

1、2021-2025年行业发展概况

2、2021-2025年需求规模

3、2026-2032年需求前景预测

9.1.3C市场

1、2021-2025年行业发展概况

2、2021-2025年需求规模

3、2026-2032年需求前景预测

9.1.4D市场

1、2021-2025年行业发展概况

2、2021-2025年需求规模

3、2026-2032年需求前景预测

9.2行业下游领域需求格局占比

第10章2021-2025年中国钢铁行业区域市场现状分析

10.1中国钢铁行业区域市场规模分布

10.2中国华东地钢铁市场分析

10.2.1华东地区概述

10.2.2华东地区钢铁市场需求情况分析

10.2.32026-2032年华东地区钢铁市场前景预测

10.3华中地区市场分析

10.3.1华中地区概述

10.3.2华中地区钢铁市场需求情况分析

10.3.32026-2032年华中地区钢铁市场前景预测

10.4华南地区市场分析

10.4.1华南地区概述

10.4.2华南地区钢铁市场需求情况分析

10.4.32026-2032年华南地区钢铁市场前景预测

10.5华北地区市场分析

10.5.1华北地区概述

10.5.2华北地区钢铁市场需求情况分析

10.5.32026-2032年华北地区钢铁市场前景预测

10.6东北地区市场分析

10.6.1东北地区概述

10.6.2东北地区钢铁市场需求情况分析

10.6.32026-2032年东北地区钢铁市场前景预测

10.7西北地区市场分析

10.7.1西北地区概述

10.7.2西北地区钢铁市场需求情况分析

10.7.32026-2032年西北地区钢铁市场前景预测

10.8西南地区市场分析

10.8.1西南地区概述

10.8.2西南地区钢铁市场需求情况分析

10.8.32026-2032年西南地区钢铁市场前景预测

第11章中国钢铁行业发展痛点及产业转型升级

11.1中国钢铁行业经营模式分析

11.2中国钢铁行业经营效益分析

11.2.1中国钢铁行业营收状况

11.2.2中国钢铁行业利润水平

11.2.3中国钢铁行业成本管控

11.3中国钢铁行业市场痛点分析

11.4中国钢铁产业结构优化与转型升级发展路径

第12章钢铁重点企业布局案例研究

12.1钢铁重点企业市场占有率

12.2钢铁重点企业布局案例分析

12.2.1A公司

1、企业概况

2、企业生产经营基本情况

3、企业钢铁业务布局状况及营收结构

4、企业钢铁营业收入及增长情况

5、企业核心竞争力分析

6、企业发展战略分析

12.2.2B公司

1、企业概况

2、企业生产经营基本情况

3、企业钢铁业务布局状况及营收结构

4、企业钢铁营业收入及增长情况

5、企业核心竞争力分析

6、企业发展战略分析

12.2.3C公司

1、企业概况

2、企业生产经营基本情况

3、企业钢铁业务布局状况及营收结构

4、企业钢铁营业收入及增长情况

5、企业核心竞争力分析

6、企业发展战略分析

12.2.4D公司

1、企业概况

2、企业生产经营基本情况

3、企业钢铁业务布局状况及营收结构

4、企业钢铁营业收入及增长情况

5、企业核心竞争力分析

6、企业发展战略分析

12.2.5E公司

1、企业概况

2、企业生产经营基本情况

3、企业钢铁业务布局状况及营收结构

4、企业钢铁营业收入及增长情况

5、企业核心竞争力分析

6、企业发展战略分析

第13章中国钢铁行业发展潜力评估及趋势前景预判

13.1中国钢铁行业SWOT分析

13.22026-2032年中国钢铁行业发展潜力评估

13.32026-2032年中国钢铁行业市场前景预测

13.42026-2032年中国钢铁行业发展趋势预判

第14章中国钢铁行业投资价值及投资机会分析

14.1中国钢铁行业市场进入壁垒构成分析

14.1.1钢铁行业人才壁垒

14.1.2钢铁行业技术壁垒

14.1.3钢铁行业资金壁垒

14.1.4钢铁行业其他壁垒

14.2中国钢铁行业投资风险预警

14.2.1钢铁行业政策风险分析

14.2.2钢铁行业技术风险分析

14.2.3钢铁行业宏观经济波动风险分析

14.2.4钢铁行业其他风险分析

14.3中国钢铁行业投资价值评估

第15章中国钢铁行业研究结论及建议